相続税を払うために不動産を売却する方法｜買取の活用ポイント

2026年6月13日2026年6月17日

【まずは結論】

相続税を払うために不動産を売却するなら、納付期限（相続開始を知った日の翌日から10か月以内）に間に合わせることが最優先です。間に合わないと延滞税などがかかります。買取は数日〜数週間で現金化でき、納税資金を確実かつ早く準備できるため、期限が迫っているケースで有力です。仲介は高く売れる可能性がある一方、時間がかかり間に合わないリスクがあります。相続税の申告期限の翌日から3年以内に売れば「取得費加算の特例」で譲渡所得税も抑えられます。期限管理が重要なので、税理士と相続に強い不動産会社に早めに相談しましょう。

相続税の納税資金を、不動産の売却で用意するケースは少なくありません。期限に間に合わせる方法と、買取の活用ポイントを整理しておきましょう。

この記事では、相続税を払うために不動産を売却する方法を、納付期限・買取の活用・特例を中心に、一覧表とともに解説します。

相続税と売却の全体像

項目	内容
相続税の納付期限	相続開始を知った日の翌日から10か月以内
買取のスピード	数日〜数週間で現金化
仲介のスピード	3〜6か月以上かかることも
取得費加算の特例	申告期限の翌日から3年以内の売却

相続税は現金一括が原則

相続税は、原則として現金で一括納付することになっています。納付期限は、相続の開始を知った日（通常は被相続人が亡くなった日）の翌日から10か月以内です。ところが、相続財産の大部分が不動産で、現金や預貯金が少ない場合、手元の資金だけでは相続税を払えないことがあります。このようなとき、相続した不動産を売却して、その代金を納税資金に充てる、という方法がとられます。まずは「相続税は10か月以内に現金で納める必要がある」という大原則を押さえ、資金が足りるかを早めに確認することが大切です。

不動産売却で納税資金を作る

相続税の納税資金が不足する場合、相続した不動産を売却して現金化するのが、現実的な解決策の一つです。売却代金を納税に充てれば、手元資金が少なくても相続税を納められます。とくに、使う予定のない空き家や土地を相続した場合、それを売って納税資金にするのは合理的な選択です。ただし、売却には時間がかかるため、納付期限から逆算して動く必要があります。「相続税を払うために、いつまでに、いくらで売る必要があるか」を明確にすることが、売却を成功させるカギになります。

期限に間に合わせる

👉 ポイント：相続税の納付期限は10か月と、意外と短いものです。相続の手続き（戸籍収集・遺産分割協議・相続登記）にも時間がかかるため、売却に使える期間はさらに限られます。期限に間に合わないと、延滞税や、場合によっては加算税がかかり、負担が増えてしまいます。だからこそ、納税資金を売却で用意するなら、確実に期限内に現金化できる方法を選ぶことが重要です。スピードが求められる場面では、買主を探す時間が不要な買取が、有力な選択肢になります。

買取を活用するポイント

スピードと確実性

相続税の納税資金を用意するうえで、買取の最大の強みは、スピードと確実性です。仲介では、買主が見つかるまで3〜6か月以上かかることもあり、納付期限に間に合わないリスクがあります。一方、買取なら、不動産会社が直接買い取るため、数日〜数週間で現金化でき、売れ残る心配もありません。「期限までに確実に現金を用意する」という目的には、買取が適しています。納税という、期日が決まっていて待ったなしの支払いに対して、確実に間に合わせられることが、買取を選ぶ大きな理由になります。

納税額から逆算する

買取を活用する際は、まず必要な納税額を把握し、そこから逆算して売却を計画します。相続税がいくらかかるかを税理士に確認し、手元資金との差額（不足額）を明確にします。そのうえで、どの不動産を、いくらで売れば納税資金を賄えるかを、不動産会社の査定で確認します。複数の不動産がある場合は、どれを売るかの選択も重要です。納税額と買取価格を照らし合わせ、確実に期限内に必要額を用意できる計画を立てることが、買取を活用するポイントです。行き当たりばったりではなく、逆算で進めましょう。

手続きをまとめて進める

相続税の納税のための売却では、相続登記（名義変更）と売却を、限られた期間で並行して進める必要があります。亡くなった方の名義のままでは売れないため、戸籍収集・遺産分割協議・相続登記を済ませてから、買取の契約・決済を行います。これらをスムーズに進めるには、相続に強い不動産会社を窓口にして、司法書士や税理士と連携することが効果的です。窓口が一本化されれば、手続きの抜け漏れや遅れを防ぎ、納付期限に間に合わせやすくなります。時間との勝負だからこそ、専門家の連携が力を発揮します。

税負担を抑える特例と注意点

取得費加算の特例

相続税を納めた人が、相続した不動産を売る場合に使えるのが「取得費加算の特例」です。これは、支払った相続税のうち、売却した不動産に対応する分を取得費に加算でき、譲渡所得税を抑えられる制度です。適用には、相続税の申告期限（相続開始を知った日の翌日から10か月）の翌日から3年以内に売却することが必要です。相続税の納税資金を作るための売却なら、この期間内に行うことで、譲渡所得税も軽減できる可能性が高くなります。相続税を払い、さらに譲渡所得税もかかる、という二重の負担を和らげる、有効な特例です。

延納・物納という選択肢

相続税が現金で一括納付できない場合、売却以外にも、分割して納める「延納」や、不動産などで納める「物納」という制度があります。ただし、延納には利子税がかかり、物納は条件が厳しく、認められないことも多いものです。実務上は、不動産を売却して現金で納めるほうが、シンプルで負担が少ないケースが多くあります。延納・物納が自分に向いているか、売却で納めるほうがよいかは、相続財産の内容や金額によります。これらの選択肢の比較も含めて、税理士に相談して、最適な納税方法を選びましょう。

早めの相談が肝心

相続税の納税資金を売却で用意する場合、何より大切なのは、早めに動き出すことです。納付期限は10か月と短く、相続手続きと売却を並行して進める必要があるため、時間に余裕はありません。「相続税が払えるか不安」と感じたら、できるだけ早く、税理士と相続に強い不動産会社に相談しましょう。早く相談すれば、納税額の把握、どの不動産を売るか、買取と仲介のどちらにするか、特例をどう使うか、といった計画を、余裕をもって立てられます。期限間際になって慌てると、安く売らざるを得ないこともあります。早めの一歩が肝心です。

売却を成功させる進め方

早期に納税額を把握する

相続税の納税資金を売却で用意するなら、まず納税額を早く正確に把握することが出発点です。税理士に相続税額を確認し、手元資金との不足額を明確にします。納税額がわかれば、どの不動産を、いくらで売る必要があるかが見えてきます。期限が10か月と短いため、相続が発生したら、できるだけ早く税額の把握に動くことが、計画的な売却につながります。

相続手続きと並行して進める

売却には、相続登記による名義変更が前提です。戸籍収集・遺産分割協議・相続登記を済ませてから売却に進むため、これらを納税期限内に終える必要があります。相続手続きと売却を並行して進めるには、段取りが重要です。相続に強い不動産会社を窓口にし、司法書士・税理士と連携すれば、手続きの抜け漏れや遅れを防ぎ、期限に間に合わせやすくなります。

専門家チームで進める

相続税の納税のための売却は、税理士・司法書士・不動産会社の連携が欠かせません。税額の計算と特例は税理士、名義変更は司法書士、売却は不動産会社、とそれぞれの専門が関わります。これらをバラバラに進めると、時間も手間もかかり、期限に間に合わないリスクが高まります。窓口を一本化し、専門家チームで進めることが、限られた期間で確実に納税資金を用意するカギになります。

専門家コメント｜さくら都市デザイン株式会社代表櫻井佑樹

「相続税を払いたいけれど、相続したのが不動産ばかりで、現金が足りない」——これは、相続でよく直面する問題です。相続税は、原則として現金で一括納付することになっており、納付期限は、相続の開始を知った日の翌日から10か月以内です。相続財産の大部分が不動産で、預貯金が少ないと、手元の資金だけでは払えないことがあります。そんなとき、相続した不動産を売却して、その代金を納税資金に充てるのは、現実的で合理的な解決策です。ここで重要になるのが、「期限に確実に間に合わせること」です。相続税の納付期限は10か月と短く、しかも、戸籍収集・遺産分割協議・相続登記といった相続手続きにも時間がかかるため、売却に使える期間はさらに限られます。期限に間に合わないと、延滞税などがかかって負担が増えてしまいます。ですから、納税資金を売却で用意するなら、確実に期限内に現金化できる方法を選ぶことが何より大切なのです。

この「確実に、早く現金化する」という目的に、買取はとても適しています。仲介では買主を探すのに3〜6か月以上かかり、納付期限に間に合わないリスクがありますが、買取なら数日から数週間で現金化でき、売れ残る心配もありません。納税という、期日が決まっていて待ったなしの支払いには、買取のスピードと確実性が力を発揮します。活用のポイントは、まず税理士に相続税額を確認し、手元資金との不足額を把握したうえで、「どの不動産を、いくらで売れば納税資金を賄えるか」を逆算して計画することです。そして、相続登記と売却を限られた期間で並行して進めるために、相続に強い不動産会社を窓口に、司法書士・税理士と連携するのが効果的です。さらに、相続税を納めた方なら、申告期限の翌日から3年以内に売却すれば「取得費加算の特例」が使え、譲渡所得税も抑えられます。相続税を払い、さらに売却益にも税金がかかる、という二重の負担を和らげられるのです。なお、現金一括が難しい場合の延納・物納という制度もありますが、利子税や条件の厳しさから、売却して現金で納めるほうがシンプルなケースが多いです。いずれにしても、期限との勝負ですので、「払えるか不安」と感じたら、できるだけ早くご相談ください。私たちは、納税額からの逆算、買取での確実な現金化、特例の活用まで、税理士と連携してサポートします。

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よくある質問

相続税の納付期限は？

相続開始を知った日の翌日から10か月以内です。

相続税は現金で払う？

原則として現金で一括納付します。

不動産を売って払える？

売却代金を納税資金に充てる方法が一般的です。

なぜ買取が向く？

数日〜数週間で確実に現金化でき期限に間に合うためです。

仲介では間に合わない？

3〜6か月以上かかり間に合わないリスクがあります。

活用のポイントは？

納税額から逆算して売却を計画することです。

取得費加算の特例とは？

相続税の一部を取得費に加算でき譲渡所得税を抑えます。

特例の期限は？

申告期限の翌日から3年以内の売却が条件です。

延納・物納もある？

ありますが利子税や条件面で売却が有利なことが多いです。

いつ相談する？

期限が短いため、できるだけ早く相談します。

まとめ

相続税を払うために不動産を売却するなら、納付期限（相続開始を知った日の翌日から10か月以内）に確実に間に合わせることが最優先です。相続税は原則として現金で一括納付するため、財産の大部分が不動産で現金が少ない場合、売却代金を納税資金に充てるのが現実的です。期限は10か月と短く、相続手続きにも時間がかかるため、確実に期限内に現金化できる買取（数日〜数週間）が有力な選択肢になります。仲介は高く売れる可能性がある一方、間に合わないリスクがあります。

買取を活用するポイントは、税理士に相続税額を確認して不足額を把握し、どの不動産をいくらで売れば賄えるかを逆算して計画すること、そして相続登記と売却を相続に強い不動産会社・司法書士・税理士の連携で並行して進めることです。さらに、相続税の申告期限の翌日から3年以内に売却すれば「取得費加算の特例」で譲渡所得税も抑えられ、二重の税負担を和らげられます。現金一括が難しい場合の延納・物納もありますが、売却が有利なことが多くあります。本記事の一覧表を参考に、期限から逆算し、「払えるか不安」と感じた時点で早めに専門家へ相談してください。